Все про банковское дело

… 39. Оpганизация документообігу Документообіг у банку затверджується керівником банку. Нормативними документами встановлюються наступні основні вимоги до організації робочого дня й документообігу в банках: - прийому, оформленню й відбиттю по рахунках бухгалтерського обліку в той же день підлягають всі розрахунково-грошові документи, що надійшли в банк протягом операційного дня; - розрахунково-грошові документи, що надійшли в банк після закінчення часу операційного дня, проводяться по рахунках клієнтів, як правило, що випливають робітником удень. Конкретний час завершення операційного дня встановлюється керівником установи банку. Прийом розрахунково-грошових документів від клієнтів протягом операційного дня провадиться безпосередньо обліково-операційними працівниками або в централізованому порядку, через спеціальних працівників. У внеоперационное час документи здаються в банк через спеціальні устрої (ящики). Розрахункові й касові операції приватних осіб (вкладників, пенсіонерів, громадян, що здають різні внески) провадяться протягом операційного дня безпосередньо відповідальним виконавцем, що виконує відповідні операції. Операції по оформленню кредитів і депозитів, а також по реалізації боргових зобов'язань має сенс провадити в операційний час, а операції внутрібанківські в другій половині дня. З обліком викладеного, у кожному банку встановлюється графік документообігу, у якому вказується конкретний час (інтервал) для розрахунково-касового обслуговування, об'єднань, підприємств, господарських організацій, кредитних і депозитних, а також міжбанківських і операцій і операцій на фондовому ринку й час проходження документів по всіх ділянках їхньої обробки. Організація робочого дня обліково-операційних працівників установлюється з таким розрахунком, щоб забезпечити своєчасне оформлення вступників розрахунково-грошових документів і відбиття їх у бухгалтерському обліку по балансових і позабалансових рахунках зі складанням щоденного балансу. Документообіг по розрахунках між банками в банках і розрахунково-касових центрах організується відповідно до Положень «Про організацію міжбанківських розрахунків на території Російської Федерації» і «Про організацію розрахунків між банками різних республік». … Далее »