Все про банковское дело

… Класифікація інспекційних перевірок: 1) По повноті охоплення: а) комплексні - здійснюються в усіх напрямках діяльності кредитної організації підрозділами банківського інспектування не рідше 1 рази в 2 роки; б) тематичні - охоплюють обмежене коло банківських операцій, при цьому окремі питання можуть стояти у визначенні фінансового стану банку; в) цільові - здійснюються по конкретних питаннях або операціям банку, а також по запитах і дорученням правоохоронних органів. 2) Стосовно плану перевірки: а) планові - проводяться у відповідності зі зведеним планом інспекційних перевірок кредитних організацій, затверджених керівництвом ЦБ РФ; б) позапланові - проводяться на підставі розпоряджень у зв'язку з погіршенням фінансового становища банку, а також проводяться на підставі запитів правоохоронних органів, по заявах Банку Росії. 3) По глибині питань, що перевіряються: а) локальні - перевірка документів у рамках здійснення однієї банківської або господарської операції без відстеження всього процесу від початку до кінця або перевірка одного структурного підрозділу; б) наскрізні - відстеження операції від початку до моменту завершення поза залежністю від того, які структурні підрозділи при цьому задіяні (перевіряється не тільки діяльність головної організації, але й філій). 4) По ступені охоплення даних, що перевіряються: а) суцільні - охоплюють всі операції й дані за певний період на конкретній ділянці діяльності кредитної організації; б) вибіркові - перевіряється тільки частина документів, відібраних випадковим шляхом і стосовних до різних періодів діяльності кредитної організації; в) комбіновані - одночасне застосування вибіркового й суцільного методів проведення перевірки. Період перевірки охоплює найчастіше 1-2 роки, при цьому, наприклад, звітність якого-небудь кварталу, місяця піддається суцільній перевірці, а інша - вибіркової. 5) По повторюваності перевірки тих самих питань: а) первинна - перевірка конкретного виду операцій або діяльності кредитної організації за певний період часу, здійснювана вперше; б) додаткова - перевірка за вже перевіреним банківським операціям для одержання додаткових даних; в) повторна - призначається, якщо в процесі попередньої перевірки не були повністю розкриті поставлені питання, або на вимогу слідчих органів. … Далее »