Все про банковское дело

… Забороняється надання юридичним особам можливостей по фактичному відкриттю додаткових розрахункових рахунків: у договорах на надання депозиту повинен бути застережений строк використання банком тимчасово вільних коштів юридичних осіб, не повинне передбачатися безперешкодну витрату зарахованих коштів за розпорядженням клієнта. Таким чином, юридичні особи не повинні мати можливість проводити операції незалежно від наявності претензій до розрахункового рахунку з порушенням черговості платежів, використовувати рахунок для акумуляції коштів, їм не приналежних, з наступною витратою на реалізацію різних угод. Для юридичних осіб банки можуть пропонувати наступні види депозитів: 1) відкриті - кошти, вкладені на рахунок у банку. Серед даного виду депозитів розрізняють: а) депозити до запитання, по яких немає обмежень по сумах, строкам зберігання коштів і їхня видача повинна бути зроблена на першу вимогу вкладника; б) терміновий депозит, що відкривається на конкретний строк; в) квазисрочный депозит без певного строку зберігання; 2) закриті; 3) сейфовые. Від юридичних осіб депозити приймаються в безготівковому порядку. Підприємства й організації представляють у свій банк платіжне доручення, на підставі якого відбувається зарахування коштів. При відкритті депозиту із клієнтом укладається договір у двох екземплярах, один із яких залишається в банку, а іншої в клієнта. Для відкриття депозитного рахунку в банку клієнт повинен представити довідку в банк про реєстрацію рахунку в Податковій інспекції. Відсотки по депозиті сплачуються по закінченні його строку. Вони можуть виплачуватися через касу або в безготівковому порядку. Закриття рахунку депозиту юридичної особи відбувається так само в безготівковому порядку. Найбільше часто зустрічаються наступні порушення порядку ведення депозитних операцій: 1) Відсутність внутрішніх документів, що регламентують порядок ведення депозитних операцій. 2) Відсутність у договорі банківського вкладу обов'язкових реквізитів сума депозиту, ставка відсотка, строку залучення, а також включення в договір умови, що суперечить банківському законодавству й нормативним актам ЦБ РФ. 3) Залучення коштів у депозити при наявності обмежень і чи заборони на проведення депозитних операцій. … Далее »