Все про банковское дело

… Видача коштів із внесків оформляється видатковим касовим ордером із пред'явленням ощадкнижки й паспорта. При виплаті всього депозиту, що залишився, провадиться погашення ощадкнижки й особового рахунка. Найбільше часто зустрічаються наступні порушення порядку ведення депозитних операцій: 1) Відсутність внутрішніх документів, що регламентують порядок ведення депозитних операцій. 2) Відсутність у договорі банківського вкладу обов'язкових реквізитів: сума депозиту, ставка відсотка, строку залучення, а також включення в договір умови, що суперечить банківському законодавству й нормативним актам ЦБ РФ. 3) Залучення коштів у депозити при наявності обмежень і чи заборони на проведення депозитних операцій. 4) Невідповідність строків обліку коштів на балансових рахунках строкам, установленим у депозитному договорі. 5) Неперерахування залишків коштів по депозитному рахунку на рахунок до запитання по закінченню терміну дії договору (при відсутності додаткової угоди або застереження в депозитному договорі про автоматичну пролонгацію). 6) Відсутність депозитного договору при особового рахунка вкладника. 7) Несвоєчасне й неправильне нарахування відсотків по внеску. 8) Формування коштів на депозитних рахунках клієнтів юридичних осіб шляхом внесення в касу кредитної організації готівки або виплата відсотків і сум депозиту юридичним особам готівкою. 26. Перевірка дотримання правильності відкриття розрахункових рахунків клієнтами банку. Для проведення перевірки необхідні наступні документи: 1) Юридичні справи клієнтів. 2) Книга реєстрації відкритих рахунків. 3) Картки зі зразками підписів і відбитком печатки. 4) Відомість залишків на дату перевірки. 5) Особові рахунки клієнтів. Юридична справа клієнта повинне містити наступні документи: 1) Заява на відкриття розрахункового рахунку із вказівкою номера привласненого балансового рахунку, завіреного підписом головного бухгалтера комерційного банку. 2) Установчі документи, зброшуровані, пронумеровані й опечатані. 3) Довідка про реєстрацію органах місцевої влади (якщо розрахунковий рахунок відкриває індивідуальний підприємець, то в комерційний банк надається копія дозволу на здійснення підприємницької діяльності, завірена нотаріально). … Далее »